כתיבת תוכנית עבודה שנתית לעסק

השלב הראשון בבניית התוכנית היא – הגדרת מטרות ויעדים! 

על המטרות להיות ברורות ליישום, כמותיות – כאלו שניתן למדוד אותם, ריאליות לביצוע ותחומות בזמן. 

להלן דוגמא למטרה למחלקת המכירות והשיווק של הארגון : תקופה – רבעון 1, מטרה – גיוס 20% יותר לקוחות יותר משנה קודמת למוצר X והגדלת יחס ההמרה (אחוז סגירה) ב 10% לעומת שנה קודמת. 

הצלחה – עמידה ביעדים ב 80%. 

זה יעד שניתן לכמת אותו ולמדוד אותו בצורה פשוטה וברור מי יהיה אחראי לבצע אותו. 

בניית תוכנית תפעול ובניית תקציב 

לאחר שהגדרנו יעדים ומטרות לכל המחלקות יש לפרוט את כל הפעולות הנדרשות לביצוע על מנת להשיג את המטרות והיעדים. 

יש להתמקד באיך ובכיצד. אם נמשיך אם הדוגמא של הגדרת יעדי מכירות לארגון יש לציין איזה פעולות נדרשות על מנת להגדיל את המכירות – האם יש לגייס איש מכירות חדש, האם יש צורך בקמפיין חדש, אתר חדש או בהדרכות לאנשי המכירות. 

האם יש צורך לתמחר מחדש את המוצרים וכו'. 

לפעולות אלו יש נגזרת פיננסית אותה יש לתקצב ולכן יש לבנות תקציב מסודר במקביל. 

השלב הבא – דוח רווח והפסד ותזרים מזומנים 

לאחר שעברתם מחלקה מחלקה, הגדרתם יעדים ומטרות ופירטתם מהם דרכי הפעולה התפעוליים הנדרשים להשיגם והצמדתם מספר לפעולה זה הזמן לבנות דוח רווח והפסד ותזרים לעסק לשנה הבאה. 

דוח רווח והפסד 

פירוט כל ההכנסות מכל הפעילויות שלכם לפי חודשים, רבעונים לאורך כל השנה. מההכנסות מורדים את ההוצאות המשתנות והקבועות. 

השורה התחתונה תשקף לכם את צפי הרווחים / הפסדים שלכם באותה השנה. 

בניית הדוח קריטית, היא תאפשר לכם להבין האם התכנון שלכם יביא לרווח או הפסד ויגרום לכם לתקן תכנון לקוי שעשיתם וזאת במטרה להגיע לרווחיות. 

דוח תזרים מזומנים 

לאחר דוח רווח וההפסד יש לבנות תזרים לעסק, בדוח זה יוצגו צפי התקבולים מהלקוחות בזמן שהם צריכים להכנס לחשבון ומהם יורדו ההוצאות בזמן אמת כפי שיצאו מהחשבון בנק שלכם. 

דוח זה יראה לכם מתי אתם צפויים להכנס למינוס תזרימי, אסור לכם להגיע לשם ולכן בתכנון יש לוודא שאתם מקדימים פעילויות המניבות הכנסה בכדי לא להכנס למינוס.

למאמר בנושא ההבדלים בין דוח רווח והפסד וניהול תזרים מזומנים לחצו כאן